В последний день благодарения Биткойн находился в середине бычьей гонки, в результате чего перед Рождеством был достигнут рекордный уровень в 19 511 долларов. Теперь Биткойн стоит всего $ 3752.
Если вы купили Биткойн и другие криптосигналы, когда их цены были высоки, сейчас вокруг серого состояния крипто-рынков есть серебряная накладка: любые убытки, которые вы понесете в этом году, могут привести к снижению налоговой ставки.
Более того, требовать эти потери легче, чем вы могли бы предположить.
Подача налоговых деклараций 101: как это работает?
В целях налогообложения США и большинство других правительств считают криптовалюты активами.
Это означает, что всякий раз, когда вы торгуете криптовалютой, транзакция попадает в одну из двух категорий: прирост капитала или потеря капитала.
- Прирост капитала . Прирост капитала происходит, когда вы продаете криптовалюту за сумму, превышающую сумму, которую вы заплатили за ее покупку.
- Потеря капитала . Если вы продаете криптовалюту меньше, чем сумма, которую вы заплатили за нее, это считается потерей капитала.
Вы должны продать или купить актив, чтобы вызвать налогооблагаемую прибыль или убыток. Как только вы решите сделать шаг, налоговые органы считают, что убыток «реализован». Если ваш убыток достаточно велик, вы можете использовать его для ввода более низкой налоговой шкалы.
Удержание ваших крипто-потерь
Одним из самых больших преимуществ заявления о потере является то, что вы можете компенсировать доход, полученный из других источников.
В США IRS позволяет вычитать до 3000 долларов чистых капитальных потерь каждый год из суммы денег, которую вы заработали на своей повседневной работе. Если сумма, которую вы потеряли, превысила 3000 долларов, вы можете получить еще один вычет до 3000 долларов при подаче налогов в следующем году.
Если вы в настоящее время зарабатываете чуть более 50 000 долларов в год на своей работе, эта потеря криптовалюты в размере 3 000 долларов может поставить вас в более низкую налоговую категорию. Это может привести к экономии налогов на тысячи долларов.
Более того, если вы заработали некоторый доход с помощью акций или продажи имущества, нет предела сумме, которую вы можете вычесть из этих доходов.
Примеры
Вот посмотрите на налоговые скобки 2018 года для отдельных лиц.
Если ваш крипто-налоговый убыток ставит вас ниже отметки 38 700 долларов, вам нужно будет заплатить только 952,50 доллара плюс 12% от любой суммы свыше 9,525 долларов. Но если вы заработали 38 701 долл. США или более, вам пришлось бы платить в четыре раза больше налогов, плюс 22% от любой суммы, превышающей 38 700 долл. США.
Другими словами, если вы не сможете вычесть свои крипто-убытки и в результате попадете в третью скобку, вам придется заплатить по крайней мере $ 4 453,50 в IRS. Но если вы зарегистрируете свои убытки и попадете во второй квадрат, вы заплатите всего $ 952,50.
Общая экономия на налогах: 3 501,50 долларов США.
Если вы состоите в браке и подаете совместную или вдовую документацию, переход на более низкую налоговую шкалу может привести к еще большей экономии налогов. Если вы заработали 77 402 долл. США в 2018 году, вам придется заплатить IRS 8 907 долл. США и внести изменения.
Снижение суммы налоговой ставки до 19 051–77 400 долл. США путем подачи крипто-убытка сэкономит вам 7 002 долл. США.
Как крипто-майнинг доходов влияет на налоги?
В дополнение к трейдерам криптовалюты, майнеры криптовалюты могут использовать отчисления для достижения более низких налоговых ограничений.
Уведомление о том , что IRS опубликован в марте 2014 года предусматривает некоторые важные детали:
«… Когда налогоплательщик успешно« добывает »виртуальную валюту, справедливая рыночная стоимость виртуальной валюты на дату получения включается в валовой доход».
Если стоимость добытой вами криптовалюты снизилась, и вы решите ее продать, это будет означать, что вы вызвали потерю капитала. Вы можете сообщить об этой потере так же, как если бы вы купили, а затем продали свои монеты через обмен.
Аналитики IRS сообщили CNBC, что расходы на электроэнергию и другие расходы также могут быть списаны.
Вот где это становится сложным …
Выяснить, сколько вы заработали или потеряли, может быть головной болью, особенно если вы не отслеживали свои покупки или если в прошлом году вы разместили огромное количество торговых заказов.
Чтобы определить, сколько вы потеряли или заработали, требуется доступ к историческим данным о ценах. Без этих исторических данных вы не сможете определить цену своего крипто-актива, когда вы купили и продали его.
Инструменты Криптовалюты
К счастью, есть программное обеспечение, которое может обработать все ваши крипто-налоговые данные для вас.
Инструмент, показанный ниже и называемый CoinTracking.info , может импортировать ваши транзакции из всех ваших кошельков и бирж криптовалюты. Интерфейс поможет вам выполнить импорт.
В конце процесса импорта вы можете скачать форму IRS 8949. Это форма, которую вам необходимо отправить, чтобы сообщить о вашей потере.
Другие варианты загрузки включают CSV, TaxACT и TurboTax.
Остерегайтесь самопровозглашенных «криптоучетов»
Если вы используете криптовалютный калькулятор для уплаты собственных налогов, подача налогов является простым процессом. Все, что вам нужно сделать, это взять общую сумму из формы IRS 8949 и перенести ее в форму IRS 1040 Расписание D.
Фактически, большинство CPA, которые работают с криптотрейдерами, используют CoinTracking и другое общедоступное программное обеспечение, чтобы определить, что должны их клиенты. Эти инструменты не сложны в использовании. У многих есть бесплатные пробные версии, которые позволяют вам увидеть, как они работают на себя, прежде чем совершить коммит.
Заключение
Если вы потеряли деньги на криптовалютах в прошлом году, возможно, вы сможете компенсировать некоторые или, возможно, даже все эти потери в момент налогообложения. Сообщение о ваших потерях капитала может помочь вам перейти на более низкий уровень налогообложения. Если ваши вычеты дают вам право на более низкий уровень, их подача может сэкономить тысячи долларов, когда вы подаете свои налоги в этом году.
